כאשר אנו באים לכתוב תוכנית עסקית, הדבר הראשון שצריך לנסח בצורה ברורה הוא המטרה.
- מהי מטרתה של התוכנית העסקית. למשל:
- גיוס משקיע למיזם קיים
- בקשת אשראי מהמערכת הבנקאית
- גיוס כספים למיזם חדש
- מטרה פנימית – לצורך ניהול פנימי מיטבי
ועוד.
כדי להשיג את המטרה שלשמה נכתבת התוכנית העסקית, יש לערוך לימוד מקיף של העסק/החברה:
- אסטרטגיה וחזון
- השוק, הענף והמתחרים
- המוצר / השירות
- צרכי החברה
- תהליכים ומבנה ארגוני
ועוד.
במקביל, נעשה ניתוח של ביצועי החברה, ניתוח צרכי אשראי והכנת תקציב.
כמובן, שאם התוכנית למטרות פנימיות, ייתכן והתוכנית העסקית תדרוש גם תוכנית התייעלות.
בתוכנית יופיע גם פרק שמנתח את רמת ההון החוזר של החברה
בהמשך, ייערכו פגישות מקדימות עם הבנק/ים המלווים של העסק/החברה, ובהן תתווה בקשת האשראי, רמת האשראי הנדרשת ומבנה האשראי. (הכל אל מול בטחונות קיימים ויכולת החזר)
במיזמים או בהשקעות ממוקדות, ייתווסף לתוכנית העסקית ניתוח כדאיות ותכנון תזרים מזומנים עתידי.
מאחר ולמשקיעים פיננסיים בין אם הם פרטיים, מטעם קרן או מטעם המערכת הבנקאית, רצון ונחישות לראות במקסימום האפשרי את התשואה הצפויה על ההשקעה ואת לוח הזמנים הריאלי לכך.
לאופן כתיבת תוכנית עסקית, הצגת הנתונים והניתוחים חשיבות מכרעת להצלחתה בהשגה המטרה, ליצירת אמון ולרתימת המשקיעים הנכונים.